加拿大註冊教育儲蓄計畫 RESP(Resgistered Education Savings Plans in Canada)

加拿大政府給0歲到17歲公民鼓勵上大學最好的利器就是RESP(註冊教育儲蓄計畫)，一年存$2500，就可以從政府處得到一年20%的津貼($500)，這比存款利息高，但相對的本金投資下的風險也是存在的，但是如果只是本金存定存(GIC)就沒任何風險。

什麽是註冊教育儲蓄計劃？

註冊教育儲蓄計劃（RESP）是一項特別的儲蓄賬戶，它可以協助您及您的 家庭或朋友爲子女中學畢業後升讀大學進行儲蓄。RESPs由聯邦政府註冊，因此，RESPs的受益人中學畢業後入讀大專院校 以前，其教育儲蓄的增不必納稅。

RESP是給有孩子(17歲以下)的家長，為孩子將來上大學時提供一個合理的理財工具，以保證孩子的大學學費及基本開支。 但是如果用在父母身上的RESP就沒有年齡限制。

雖然投入 RESP裡的基金，不像RRSP一樣在當年度內減稅，但是在基金內的盈利卻不在年度內繳稅，而是等小孩上大學，需要開始從RESP內提款時，由滿18的孩 子就盈利部份繳稅，而本金則免稅。由於稅值是根據孩子當時的收 入(因為尚在讀書，就算有打工，收入有是微乎其微，不會扣到稅)，所以RESP的投資所得比一般其他的投資方式佔有優勢。

      

爲什麽應該開設RESP賬戶？

當您爲孩子開設RESP賬戶時，聯邦政府會在您爲孩子所投資的教育儲蓄上再給予一定的特別鼓勵補助。這些補助被稱爲加拿大教育儲蓄津貼(CESG)和加拿大教育基金(CLB)。您必須開設RESP賬戶，方可獲得補助。

如果是擁有RESP賬戶的亞伯達省居民，依照亞省百年教育儲蓄計劃還可獲得額外津貼。有關詳情請致電：1-866-515-2237, 或瀏覽網站:www.advancededucation.gov.ab.ca/aces/.

誰可開設RESP賬戶？

如何人—父母，監護人，祖父母或其他親友—均可爲您的孩子開設 RESP賬戶。

去哪裡開設RESP賬戶？

可以在銀行或信用社等金融機構開設RESP賬戶，也可以通過認證理財服務商或團體計劃經紀商開設賬戶。這些可以提供RESP的金融服務機構及組織統稱爲RESP代理商。

有關RESP代理商的名單，請瀏覽網站CanLearn.ca.   (我個人喜歡直接找銀行，不用付手續費，問題也較單純有保障)

                                                                          

開設RESP賬戶需要哪些手續？                   

需要備妥自己及受益孩子的由聯邦政府簽發的社會保險號碼(SIN)。申請社會保險號是免費的，甚至嬰兒也可以申領。                        

  如何申請社會保險號碼？                                                                                                                                                                                             

• 請到本地加拿大服務中心詢需要備齊哪些證件。
• 欲獲得更多資訊，請致電：1 800 O-Canada (1-800-622-6232)。
• 請瀏覽網站servicecanada.gc.ca （然後搜尋‘SIN’）。

在RESP賬戶儲蓄，存入的金額是否有最低限制？

存入RESP的金額取決於個人所選擇的RESP的類型。某些RESP沒有最低存入限額的要求。因此，在選擇開設某種RESP賬戶之前，需多找幾家對比，從而找出最能滿足自己要求的計劃。無論爲孩子所投資的教育儲蓄金額有多少，聯邦政府仍會給予補助津貼。另外開設RESP賬戶時，無需先開銀行賬戶。

可以存入多少錢於RESP賬戶？

可以爲RESP賬戶下登記的每個孩子投入最高$50,000。每年存入的金額沒有限制。但是政府只為每年儲蓄的$2,500提供補助津貼。********RESP供款額的終生限額從$42000提高到$50000，取消每年$4000公款額的限制。加拿大教育儲蓄津貼也從每年的$400，提高到$500， 也就是說如果每年存$2500，可獲津貼$500(20%)，如果之前還有加拿大教育儲蓄津貼的空間沒使用完者，那每年存$5000，獲得$1000的津 貼。(如果想採用一次就存入$5萬者，政府不會給津貼，須按年度的存入津貼可拿)。但是未來小孩如果不讀大學，那屆時RESP的津貼政府會收回去。

個人必須定期存款入RESP賬戶嗎？

每一個RESP 賬戶都是不同的。某些類型的RESP賬戶需要特別的按月(或按年)存款，而另外一些RESP賬戶則允許您隨時都可以將資金存入賬戶內。越早開始儲蓄，儲蓄就會越多。這是因爲可以更早賺取利息與津貼。即使每個星期僅存入$5，再加上聯邦政府的補助津貼，也會令個人的儲蓄快速增長。

父母可以爲自己開設RESP賬戶嗎？

可以。開設RESP賬戶沒有年齡限制。父母可以爲子女開設 RESP賬戶，也可以用自己或另外一個成年人的名義作爲該RESP賬戶的受益人。 RESP賬戶允許成年人爲自己的教育儲蓄賺取免稅利息。但必須是讀大學以上的教育下才可享用RESP。

每個RESP帳戶的最高壽命是26年，但最多投資年份則只有21年。2007年6月22日加拿大聯邦政府財政預算通過了更具彈性的RESP，並正式開始實施，新的規定不僅使RESP靈活性增加，而且使孩子獲得更多的利益>>>>>

RESP賬戶有幾種類型可選擇?

可以選擇三種類型的RESP賬戶： 家庭、個人或團體計劃。在選擇何種RESP類型之前，需先向RESP代理商諮詢各種賬戶的詳情，以便爲自己挑選一個最適合需要的RESP賬戶。>>>有關RESP代理商的名單，可瀏覽網站CanLearn.ca.

家庭計劃

在家庭計劃賬戶中，父母可以提名一名或多名孩子作爲RESP賬戶的受益人。這些孩子必須是您的親屬，包括您的子女–包含領養的子女–孫輩子女，以及兄弟姐妹。

個人計劃

個人計劃賬戶只適用於個人。此人並不一定與您有關係。由於沒有年齡限制，因此您可以爲您自己或者另外一個成年人設立RESP賬戶。但只有17歲或17歲以下的孩子才能得到教育儲蓄補助津貼。

團體計劃

在團體計劃賬戶中，您的儲蓄與其他人的儲蓄被匯合在一起。每個孩子可獲得的金額則取決於團體帳戶中資金的多少以及當年同齡入學學生的總數。

團體計劃賬戶由團體計劃賬戶經紀人提供並予以管理。每個計劃的條例規定也各不相同。請務必仔細閱讀這些條例，並多找幾家經紀人進行對比，從而找出最 適合自己需要的計劃。通常，團體計劃賬戶經紀人必須將資金投入低風險的投資項目。一般情況下，您必須簽署一項合約，同意在一定時間內定期向該計劃供款。

您只能將一個孩子的名字列入團體計劃，該名孩子並不一定與您有關係。鑒於每個團體計劃的情況各不相同，所以請您務必向團體計劃賬戶經紀人詢詳情。

在下列情況下，團體計劃可能是一種好的選擇：

• 您可以定期向RESP供款；
• 您願意讓他人爲您作出投資決定；
• 您幾乎可以肯定，RESP賬戶名下的那個孩子中學畢業後將繼續上學深造。

請務必向團體計劃賬戶經紀人瞭解清楚，如果RESP賬戶名下的孩子中學畢業後暫時不再繼續深造，或是決定日上學，儲蓄金會出現什麽狀況。

申請RESP需要手續費嗎?

有些RESP代理商收取手續費(如團體計畫)，而其他則不收取費用。有些RESP代理商還會限制存入RESP賬戶內的金額，並規定一定時間內存款的次數。開設RESP賬戶之前，須請RESP代理商解釋有關手續費、供款限額、罰金以及定期供款的承諾等相關規定。務請多找幾家經紀商進行對比，從而找出最適合自己需要的RESP計劃。

存入RESP賬戶的儲蓄該如何投資？

一旦決定選擇何種類型的RESP賬戶：家庭、個人或團體計劃，便要向RESP代理公司詢問有關投資選項。您可以將資金存入儲蓄賬戶，或者作出以下選擇，如：債券、投資保證券(GICs)、互惠基金或股票等。

務必多花些時間進行比對研究，向RESP代理商諮詢投資選項，其中包括每種投資的好處和風險，因爲某些投資選項會存在更大的風險。務請索取一份關於手續費及罰金的清單。

存入RESP賬戶的資金需要繳稅嗎？

投資於RESP賬戶的資金不須納稅。而RESP賬戶賺取的利息則要納稅，但只有當關閉RESP賬戶或從其中提取資金用於子女的教育經費時，方要納稅。由於大多數學生只有很少收入或沒有其他收入，所以他們通常不會繳到稅的問題。

如何獲得聯邦政府的補助加拿大教育儲蓄(RESP)津貼?

當您爲子女開設RESP賬戶時，聯邦政府會將加拿大教育儲蓄津貼加入您的儲蓄當中。此項津貼旨在鼓勵人們爲中學後教育(指大學以上)進行長期的儲蓄。自1998年至今，已有超過三百萬青少年受益於該項津貼。

誰可獲得加拿大教育儲蓄津貼？

每一個年齡未滿18歲的青少年，只要他們是加拿大居民，且爲其開設了RESP賬戶，便可得到加拿大教育儲蓄津貼。教育儲蓄津貼旨在鼓勵人們爲中學後教育進行長期的儲蓄。如果孩子年齡在15歲至17歲之間，會有一些相關的特別規定。

如何申領加拿大教育儲蓄津貼？

兩個簡易步驟：

1. 爲孩子申領社會保險號(SIN)。申請SIN是免費的。您需要備妥出生證等證件。詢詳情請致電或訪問就近的加拿大服務中心。
2. 開設一個RESP賬戶。您可以在銀行或信用社等金融機構開設RESP賬戶，也可以通過認證理財服務商或團體計劃經紀商開設賬戶。

加拿大教育儲蓄津貼(CESG) 將直接存入您子女的RESP賬戶。

爲子女存入RESP賬戶的頭$500儲蓄金，根據家庭收入不同可獲得如下金額的加拿大教育儲蓄津貼：

• 如果您的家庭淨收入低於$37, 885（含），可獲得高達$200的津貼。
• 如果您的家庭淨收入是在$37, 885和$75,769之間，可獲得高達$150的津貼。
• 如果您的家庭淨收入超過$75,769，可獲得高達$100的津貼。

上述家庭淨收入金額適用於2008年。該金額每年按通貨膨脹率更新調整。

當您每年的儲蓄金額超過$500，您隨後存入的$2,000供款可獲得高達$400的加拿大教育儲蓄津貼。

聯邦政府可為您的孩子提供的教育儲蓄津貼生最高金額是$7,200。

教育儲蓄津貼旨在鼓勵人們爲中學後教育進行長期的儲蓄。如果您的孩子年齡在15歲至17歲之間，會有一些相關的特別規定。詢詳情請致電。

計劃中受益人可從何時開始動用這些資金？

學生一旦註冊就讀符合要求的專上學院教育課程，便可開始從RESP賬戶獲得資金。

何謂符合要求的教育課程？

符合要求的教育課程包括：職業學校、魁省大專（CEGEP）以及各大專院校所提供的學徒培訓班及課程。符合要求的教育課程通常是指連續授課至少三周的課程，每周上課至少10小時。由國外教育院校提供的課程則授課不得少於13周。欲知更多有關符合要求的教育課程的詳情，請訪問CanLearn.ca網站，從 左邊的選擇單中選擇“Preparing for Post Secondary”。

RESP的資金可用於半日教育課程嗎？

是的。RESP賬戶內的資金可用於符合要求的全日或半日制課程。 符合要求的半日制課程每月上課時間至少12小時。

如果RESP賬戶名下的子女中學畢業後不繼續深造，那又如何呢？

如果RESP賬戶名下的子女中學畢業後決定暫時不繼續深造，您可以：

• 請等待一段時間。您的子女日後也許決定繼續深造。RESP賬戶可以保持長達36年之久。
• 將該筆款項轉入其兄弟姐妹的RESP賬戶。
• 將該筆款項轉入您的註冊退休金計劃(RRSP)，爲您自己退休作儲蓄。
• 提取該筆款項。請向RESP代理商詢詳情。

如果您的子女中學畢業後不再繼續深造，請向RESP代理商詢：在這種情況下RESP計劃會有哪些限制條件。

如果我的子女中學畢業後決定不再深造，聯邦政府的補貼將如何處理呢？

加拿大教育儲蓄津貼可以用於另外一名符合資格的兄弟姐妹的教育經費。否則就必須將該項補貼退還給聯邦政府。加拿大教育基金補貼不可以轉入另一名子女名下，並且必須退還給聯邦政府。您存入RESP賬戶的金額及賺取的利息則留在您的名下。 

取用RESP資金有沒有時限？

RESP賬戶可以保持長達36年之久。

RESP與其他投資一樣，越早越好，很多父母在孩子出生時就為其開設了RESP帳戶。各大小理財機構(屬團體RESP)或銀行(屬個人RESP)都可以開 設RESP帳戶，開戶之前要問清楚該機構提供的是獎學金計劃還是自我管理計畫。如果是後者，還要問明白有哪些投資產品可供選擇。


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如需要更多的深入資料.  可以上政府中文網站查詢>>>>>>http://www.canlearn.ca/eng/saving/resp/brochure/resp-yue.shtml